Lägg upp en inventarie – steg för steg

1. Bokför inköpet

   För ett direktbetalt svenskt inköp med 25 % moms och full avdragsrätt: öppna Nytt verifikat → Välj konteringsmall och välj Inköp av inventarie, 25 % moms under Inventarier och tillgångar. Ange beloppet inklusive moms och välj betalkonto. Mallen använder tillgångskonto 1220. Granska konteringen innan du bokför.

   Ha fakturan eller kvittot till hands och notera verifikatet, kontot och tillgångens bokförda anskaffningsvärde. För andra typer av inköp anpassar du konteringen efter underlaget. Inköpsraden behöver finnas i bokföringen för att kunna användas i nästa steg.

2. Välj Registrera som tillgång på verifikatet

   Klicka på Öppna verifikatet efter bokföringen, eller öppna inköpet under Bokfört. Välj Registrera som tillgång vid rätt inköpsrad.

   Appen hämtar beskrivning, datum, tillgångskonto och det belopp på raden som ännu inte är kopplat. Om raden gäller flera inventarier anger du bara denna inventaries del som anskaffningsvärde.

3. Komplettera uppgifterna och spara

   Kontrollera namn och kategori. Ange när inventarien började användas och hela nyttjandeperioden i månader. Brukdatum fylls inte i automatiskt eftersom inköpsdatumet inte behöver vara dagen du började använda inventarien.

   Restvärde är det beräknade värdet när nyttjandeperioden är slut, inte dagens bokförda värde. Granska kontoförslagen för avskrivning och välj Spara utkast. Inköpsraden kopplas samtidigt, så du behöver inte söka fram den igen.

4. Kontrollera och aktivera

   Gå igenom checklistan under Aktivera tillgång och komplettera det som saknas. Klicka sedan på Aktivera. Du kan också koppla faktura eller kvitto under Kopplade dokument.

Om du börjar i tillgångsregistret: Välj Lägg till tillgång och fyll i uppgifterna själv. Lämna övergångsdatum tomt och tidigare avskrivet/nedskrivet på 0 för ett nytt inköp. Efter Spara utkast söker du fram verifikatet under Koppla inköpsrad och väljer Koppla rad. Kopplade belopp ska tillsammans motsvara anskaffningsvärdet.

Saknas Registrera som tillgång? Genvägen visas för lediga debetrader på tillgångskonton i kontogrupperna 10–12, utom konton som slutar på 8 eller 9. Redan helt kopplade eller annullerade inköp visas inte. Vid en egen kontonumrering kan du börja i tillgångsregistret och koppla inköpet där.

Kontoval: Fälten visar först relevanta standardkonton för anskaffning, ackumulerad avskrivning, avskrivningskostnad respektive ackumulerad nedskrivning. Använd Visa fler konton av rätt kontotyp om företaget använder andra konton. Tidigare valda egna konton ligger kvar.

Du kan börja med ett utkast. Spara utkast och Aktivera bokför varken inköpet eller någon avskrivning. Inköpet måste vara bokfört och kopplat före aktivering i detta flöde.

1. Ta fram underlaget från det tidigare systemet

   Du behöver ursprungligt inköpsdatum, anskaffningsvärde, datum tagen i bruk, sammanlagda avskrivningar och eventuella nedskrivningar samt återstående avskrivningstid. Välj ett övergångsdatum som är den sista dagen i en månad och använd värdena till och med det datumet.

2. Fyll i tillgången och övergångsvärdena

   Välj Lägg till tillgång. Ange det ursprungliga anskaffningsvärdet och datumen. I fältet för nyttjandeperiod anger du återstående månader efter övergången. Fyll i övergångsdatum, tidigare avskrivet och tidigare nedskrivet som positiva belopp, eller 0 om inget finns.

   Ange en Referens / anskaffningsunderlag och välj konton som stämmer med bokföringen. Restvärdet gäller värdet vid nyttjandeperiodens slut.

3. Stäm av, spara och aktivera

   Kontrollera att värdena stämmer med företagets överförda bokföring. Spara utkastet och följ checklistan för aktivering. Du behöver inte koppla någon inköpsrad i det här flödet.

   Registreringen skapar inga ingående balanser eller andra verifikat. Överföringen av bokföringen hanteras separat. Fortsatta avskrivningar beräknas från månaden efter övergångsdatumet.

Exempel: Ursprungligt anskaffningsvärde 60 000 kr och tidigare avskrivet 24 000 kr, utan nedskrivning, ger bokfört värde 36 000 kr vid övergången. Med 36 månader kvar och restvärde 0 blir planens avskrivning 1 000 kr per månad.

Finns tidigare nedskrivningar pausas automatiska avskrivningar tills en ny plan har dokumenterats under Ny plan / ta i bruk.

1. Kontrollera plan och inställningar

   Granska avskrivningsplanen på tillgångens sida. En administratör väljer företagets regelverk, Gäller från och bokföringsfrekvens under Fler åtgärder → Inställningar för tillgångar i registret. Inställningarna behöver sparas även om tillgångarna redan är aktiverade.

   Appens automatiska avskrivningar stöder K2 för räkenskapsår med hela månader som börjar 2026 eller senare. Avskrivningsdatumet måste också vara samma dag som eller senare än Gäller från. Använder företaget K1 eller K3 bokför du avskrivningen separat och kopplar den på tillgångens sida.

   Om datum tagen i bruk är tomt får tillgången status Ej tagen i bruk. Ange datum och plan under Ny plan / ta i bruk när den börjar användas.

2. Granska och bokför avskrivningen

   Välj Bokför avskrivningar i registret, markera tillgången och ange månadsslut eller årsslut enligt inställningen. Klicka på Granska avskrivningar, kontrollera förslaget, ange en beskrivning och välj Bekräfta och bokför alla. Först då sparas avskrivningen i bokföringen.

Du kan följa bokfört värde och historik på tillgångens sida. Inför bokslutet finns Årsavstämning under Fler åtgärder i registret. Där jämför Kontroll mot bokföringen registrets värden med bokförda saldon, medan Årets förändringar per tillgång visar vad som har hänt med varje tillgång under året.

Kontrollera att årets avskrivningar är bokförda, även om differensen är noll. Ange en referens till det underlag du granskat och välj Bekräfta årsavstämning. Då sparas årsunderlaget, referensen, vem som bekräftade och tidpunkten. Bekräftelsen skapar ingen bokföring.

Appen har värdena vid övergången. För att visa hela årets förändringar behöver årsavstämningen även värdena vid räkenskapsårets början. Datumet visas ovanför formuläret och kan vara ett annat än 1 januari om företaget har brutet räkenskapsår.

Du kan hoppa över detta för nya inköp som registrerats här. Har övergången skett vid föregående räkenskapsårs slut används övergångsvärdena redan som årets ingående värden.

1. Välj tillgång och ta fram underlaget

   Öppna inventarielistan eller avstämningsunderlaget från det tidigare systemet. Använd värdena vid räkenskapsårets början, inte vid övergångsdatumet.

2. Fyll i de tre beloppen i SEK

   Ingående anskaffningsvärde är anskaffningsvärdet före avskrivningar. Ingående avskrivningar och Ingående nedskrivningar är de sammanlagda beloppen fram till årets början. Ange positiva belopp eller 0 om inget finns. Om tillgången köptes efter årets början är alla tre ingående belopp 0.

3. Ange referens och spara

   Skriv vilket underlag beloppen kommer från, till exempel dokumentnamnet på inventarielistan. Välj Spara årsunderlag. Uppgifterna kompletterar årsöversikten och skapar ingen bokföring.

Exempel: Övergången sker den 30 juni 2026 och räkenskapsåret börjar den 1 januari 2026. Vid årets början var anskaffningsvärdet 60 000 kr, tidigare avskrivningar 12 000 kr och nedskrivningar 0 kr. Ange 60 000, 12 000 och 0 i formuläret. Avskrivningar under januari–juni ingår i årets förändringar, inte i de ingående avskrivningarna.

1. Bokför försäljningen

   Bokför ersättningen och eventuell moms. Ta fram verifikatet med försäljningsintäkten i kredit. Om hela avslutet redan är bokfört, använd i stället Koppla redan bokfört avslut.

2. Välj Försäljning på tillgångens sida

   Under Bokför avskrivning eller avslut väljer du Försäljning, datum, försäljningsraden och denna tillgångs försäljningspris exklusive moms. Ange vinst- och förlustkonto enligt företagets kontoplan. Appen använder det konto som behövs för resultatet.

3. Granska och bekräfta

   Förslaget tar bort tillgångens anskaffningsvärde och ackumulerade avskrivningar/nedskrivningar samt inkluderar återstående planavskrivningar till månaden före försäljningen. Försäljningsintäkten omförs till vinst eller förlust; betalning och moms bokförs inte igen. Granska raderna, ange en beskrivning och välj Bekräfta och bokför.

Finns avskrivningar från försäljningsmånaden eller senare behöver de rättas först. Hantera även tidigare års avskrivningar och senare händelser före avslutet.

1. Välj Utrangering

   Öppna tillgången och välj Utrangering under Bokför avskrivning eller avslut. Ange avslutsdatum och förlustkonto om ett bokfört värde återstår.

2. Kontrollera förslaget

   Appen inkluderar kvarvarande planavskrivningar till föregående månad och bokför bort tillgången. Ingen ersättning ska anges. Rätta eventuella avskrivningar från avslutsmånaden och framåt först.

3. Bokför och spara underlaget

   Ange varför tillgången utrangeras och bekräfta bokföringen. Koppla gärna underlaget under Kopplade dokument. Tillgången finns kvar i historiken med status Utrangerad.

1. Kontrollera tidigare händelser

   Bokför eller koppla tidigare planmånader först. En ny plan får inte börja före redan bokförda värdehändelser eller senare planversioner. Efter en nedskrivning är planen pausad tills ett nytt planunderlag har sparats.

2. Ange återstående period

   Öppna Fler åtgärder → Ny plan / ta i bruk. Ange månadens första dag, återstående månader och beräknat restvärde. Datumet måste ligga efter ett eventuellt övergångsdatum.

3. Dokumentera skälet och spara

   Beskriv varför planen behöver ändras, till exempel en felaktig plan, nedskrivning eller första bruk. Spara plan skapar en ny planversion. Det bokför ingen avskrivning. Kontrollera den nya planen och bokför därefter avskrivningar som vanligt.

För en tillgång som ännu inte tagits i bruk ändras status till I bruk när planen sparas. Automatiska planer kräver samma inställningar som automatiska avskrivningar.

1. Ta fram avskrivningsverifikatet

   Använd detta när avskrivningen redan finns i bokföringen men saknas i registret. Tillgången ska vara i bruk. Kopplingen utgår från appens plan och kräver dess stödda regelverk och bokföringsdatum.

2. Välj båda raderna

   Under Fler åtgärder → Koppla redan bokförd avskrivning anger du verifikatets datum, kostnadsraden i debet och ackumulerad avskrivning i kredit. Raderna måste tillhöra samma verifikat, använda tillgångens konton och ha lediga belopp som täcker planens avskrivning.

3. Ange referens och koppla

   Välj Koppla avskrivning. Appen kopplar planbeloppet och markerar månaderna som hanterade. Ingen ny bokföring skapas. Kontrollera historiken och bokfört värde efteråt.

1. Förbered konton och underlag

   Tillgången behöver ett konto för ackumulerad nedskrivning. Saknas det kan det läggas till under Koppla bokförd omklassificering / byt konton. Bokför nedskrivningen separat utifrån ditt bedömningsunderlag.

2. Koppla verifikatets rader

   Välj Fler åtgärder → Koppla redan bokförd nedskrivning. Ange kostnadsraden i debet, nedskrivningskontot i kredit, verifikatets datum, nedskrivningsbelopp och orsak/underlag. Båda raderna ska tillhöra samma verifikat.

3. Granska och skapa ny plan

   Koppla och pausa plan uppdaterar registret utan ny bokföring. Beloppet får inte överstiga tillgångens bokförda värde. Granska kvarvarande värde och spara därefter en ny plan innan automatiska avskrivningar fortsätter.

1. Börja med den senaste händelsen

   Öppna Fler åtgärder → Rätta bokförd händelse. Välj den senaste kvarvarande händelsen. Om flera händelser behöver rättas gör du det i omvänd ordning.

2. Ange datum och orsak

   Välj ett rättelsedatum mellan originaldatumet och idag i en öppen period. En senare plan som bygger på händelsen kan behöva hanteras innan rättelsen kan göras.

3. Granska motkonteringen

   Förhandsgranska, kontrollera raderna och bekräfta bokföringen. Appen skapar ett rättelseverifikat och behåller originalet i historiken. Även rättelse av en kopplad avskrivning eller nedskrivning skapar bokföring för det kopplade beloppet.

Har rättelseverifikatet redan bokförts ska du i stället koppla en bokförd rättelse. Ett manuellt bokfört avslut rättas genom den kopplingen.

1. Kontrollera att hela händelsen är bokförd

   Verifikatet ska innehålla avslutet av tillgångens saldon, inte bara försäljningsintäkten. Före ett avslut behöver avskrivningarna till föregående månad vara hanterade och senare händelser rättade.

2. Välj typ och verifikat

   Öppna Fler åtgärder → Koppla redan bokfört avslut eller rättelse. Välj bokförd försäljning, utrangering eller rättelse. Ange verifikat, dess bokföringsdatum och underlag/orsak. Vid rättelse väljer du också originalhändelsen.

3. Kontrollera och koppla

   Appen kontrollerar rörelserna på tillgångskontona mot registervärdena. Kopplingen uppdaterar registret och historiken utan att skapa ett nytt verifikat.

1. Hantera tidigare avskrivningar

   Kontrollera avskrivningarna till föregående månad och eventuella senare händelser innan kontobytet.

2. Bokför flytten om saldon ska byta konto

   Verifikatet ska endast flytta hela tillgångens aktuella saldon från gamla till nya konton. Om inga saldon flyttas behövs inget verifikat, till exempel när du lägger till ett nedskrivningskonto före första nedskrivningen.

3. Välj nya konton och koppla

   Under Fler åtgärder → Koppla bokförd omklassificering / byt konton väljer du datum, eventuellt verifikat, nya konton och orsak. Kontrollera och koppla omklassificering uppdaterar kontona utan ny bokföring. Historiska rapporter behåller tidigare konton.

Ett utkast ändras via Redigera utkast. Namn, kategori, serienummer och placering kan uppdateras under Fler åtgärder → Ändra namn och placering. Det ändrar inte bokförda belopp.

Ladda upp faktura, kvitto eller annat underlag under Dokument och välj det under Kopplade dokument på tillgången. En dokumentkoppling skapar ingen bokföring.

Om registreringen blev fel och saknar bokförda händelser kan du välja Återta registrering utan bokförda händelser och ange en orsak. Det återtar registerposten, inte själva inköpsverifikatet.

1. Välj rätt räkenskapsår

   Öppna Fler åtgärder → Årsavstämning från registret. Kontroll mot bokföringen jämför registervärdet och huvudbokens saldo på varje konto. Årets förändringar visar ingående värden, inköp, avskrivning, nedskrivning, avgång och rättelser per tillgång.

2. Utred differenser och varningar

   Kontrollera att inköp och redan bokförda händelser är kopplade samt att årets avskrivningar har hanterats. Noll i differens innebär att saldona stämmer, men du behöver också kontrollera att underlaget är komplett. Vid övergång under året kan ingående värden behöva kompletteras. Tillgångar som hanteras helt separat kan tas med genom externt register.

3. Granska och bekräfta

   Exportera årsunderlaget vid behov. Ange vilket underlag du granskat och välj Bekräfta årsavstämning när kontrollerna är klara. Appen sparar en ögonblicksbild, referens, användare och tidpunkt. Ingen bokföring skapas. Ändras underlaget behöver avstämningen granskas och bekräftas igen.

Låst period eller pågående bokslut? Följ felmeddelandet för det år som händelsen påverkar. Ett senare bokslutssteg kan behöva backas till Bokslutsposter innan underlaget ändras.

Använd detta i årsavstämningen när vissa tillgångar fortfarande hanteras i ett separat register. Ta bara med belopp som inte redan ingår i tillgångsregistret här, så att värdena inte räknas dubbelt.

1. Ta fram utgående saldon per konto

   Använd det externa registrets avstämda värden vid det valda räkenskapsårets slut.

2. Ange konto, saldo och referens

   Under Tillgångar som hanteras i ett annat register väljer du konto och anger saldot med samma tecken som huvudboken: positivt för debet och negativt för kredit. Ange vilket underlag saldot kommer från.

3. Spara och granska igen

   Upprepa för berörda konton. Ett nytt värde för samma konto och år ersätter det tidigare externa saldot. Kontrollera differenserna igen innan årsavstämningen bekräftas. Detta skapar ingen bokföring och ingen individuell tillgång här.